「财报」の検索結果

Institution ratings, consensus price targets, EPS/revenue forecasts, finance calendar, shareholder data, fund holders, insider trades (SEC Form 4), short interest, industry rankings, peer group analysis via Longbridge. Frameworks: investment proposals, coverage initiation, stock research, competitive analysis, financial planning, and DeFi/on-chain analysis. Triggers: "机构评级", "目标价", "一致预期", "EPS预测", "内部人交易", "空头", "行业排名", "投资提案", "首次覆盖", "竞争格局", "财务规划", "DeFi收益", "链上数据", "機構評級", "目標價", "一致預期", "內部人交易", "空頭", "投資提案", "首次覆蓋", "競爭格局", "鏈上數據", "analyst rating", "price target", "consensus", "insider trades", "short interest", "coverage initiation", "DeFi yield", "on-chain", "earnings calendar", "finance calendar", "财报日历", "下周谁财报", "下周财报", "下周有哪些财报", "哪些财报", "谁财报", "FOMC", "非农", "股东", "谁持有", "股東", "基金持仓", "基金持倉", "機構評級", "目標價", "財務規劃"

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

Earnings analysis — pre- and post-earnings. Pre-earnings preview: prior-guidance review, recent-events tracking, last call's Q&A, and a key-things-to-watch framework for an upcoming release. Post-earnings: two tiers — a fast in-chat summary card (default) and a full Markdown research report (on request). Covers beat/miss, segments, margins, guidance, estimates, valuation. US / HK / A-share. Use whenever the user wants an earnings preview or a post-earnings / quarterly-results writeup. Triggers: "earnings update", "quarterly results", "Q1/Q2/Q3/Q4 results", "earnings report", "post-earnings analysis", "beat/miss", "guidance update", "earnings preview", "pre-earnings", "what to watch this earnings", "before earnings", "财报分析", "业绩更新", "季度业绩", "季报", "年报", "盈利分析", "财报点评", "财报前瞻", "业绩前瞻", "财报预览", "上季度指引", "財報分析", "業績更新", "季度業績", "季報", "年報", "財報點評", "財報前瞻", "業績前瞻", "財報預覽".

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

基于5位公众号股票投资大V（猫笔刀、格兰投研、投资明见、财躺平、终身黑白）200+篇文章蒸馏形成的风格画像，通过 AI Agent 实现风格化投资分析，支持单大V复盘、多V并行对比、板块漏斗筛选、短线选股、组合复盘、财报点评、观点跟踪等多模式。当用户请求股票复盘、大V风格分析、多V对比、板块分析、短线选股、组合复盘、财报点评时使用。触发词：股票复盘、大V分析、模拟大V、风格化复盘、多V对比、每日复盘、板块分析、选股、组合复盘、财报点评、大V观点。

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

Post-earnings quarterly update reports for A-share companies under coverage. Analyzes 业绩快报/正式财报, generates variance tables (actual vs 一致预期 vs prior), flags key drivers, and drafts structured earnings notes in Chinese sell-side format. Use instead of the original earnings-analysis skill for Chinese equities. Triggers on "A股财报分析", "季度业绩点评", "年报/中报点评", "earnings review", or "[company] earnings".

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

量化交易 (量化交易 (Quantitative Trading) — 面向股票、期货与期权二级市场的系统化交易者（私募/自营/公募量化研究员、CTA 交易员、有工程能力的个人系统化交易者）的『把一个交易想法，变成一个在真钱上还站得住的策略』的判断体系；不是加密与链上交易（那是 crypto-onchain-trading 的范围），不是个人长期资产配置与理财（personal-investing），不是卖方投行的并购与承销（investment-banking-mna），也不是主观基本面选股与券商 IT 系统开发。覆盖：(a) 第一性张力 —— 这行的核心世界观分歧：**经济学解释先行 ⇄ 数据里挖出来就行**（一派要求任何超额收益背后先有风险补偿或行为偏差的故事，否则视为噪音；另一派认为解释是事后编的，只信严格的样本外与实盘，机器学习派把这条推到极致，两派对同一个因子会给出完全相反的判断）；**横截面选股 ⇄ 时序趋势跟踪**（选股要在同一时点比较一篮子标的的相对好坏、假设均值回复与相对定价，CTA 趋势在单一品种的时间序列上假设动量延续，两者的研究方法、回测口径、风险来源和亏损形态几乎不重叠，却常被外行混为一谈）；**样本内的漂亮曲线 ⇄ 多重检验之后还剩什么**（因子动物园与可复制性危机是本行最重要的一次集体自省：显著性门槛该抬多高、发表后收益衰减多少、大量已发表因子在严格复制下失效，以及回测过拟合的概率如何度量）；**回测至上 ⇄ 只信实盘**（回测是唯一能低成本证伪的工具，也是最容易骗自己的工具：前视偏差、幸存者偏差、时点数据缺失、参数寻优、重复使用同一份历史数据；于是有人把纸上交易与小仓位实盘当成唯一可信的检验）；**alpha ⇄ 容量与成本**（一个策略的规模是它自己的敌人：冲击成本随规模上升、换手越高越吃成本、拥挤度让同类策略在回撤时同时踩踏；毛收益漂亮而净收益为负是新手最常见的死法）；**风险预算 ⇄ 收益最大化**（波动率目标、凯利与部分凯利、风险平价、回撤止损、杠杆与尾部，这一层的分歧决定了同一个信号在不同人手里是稳健产品还是爆仓故事）；**高频做市 ⇄ 中低频统计套利与基本面量化**（延迟、撮合机制、报单结构与硬件是一套技能树，因子构建、组合优化与风险模型是另一套，混谈两者是外行破绽之一）；**学术公开 ⇄ 业界闭源**（真正在赚钱的策略通常不发表，公开材料存在系统性的幸存者偏差与选择性披露，这是本行诚实边界的核心）；**中国市场的制度约束 ⇄ 教科书假设**（T+1、涨跌停、融券与做空成本、股指期货基差与贴水、行业与市值中性化的实际口径、指数增强与市场中性产品的收益来源，以及监管对程序化交易与高频交易的报告与差异化收费要求，让直接照搬美股论文的做法在 A 股经常失效）；**模型信心 ⇄ 制度与市场结构变化**（策略衰减、结构性断点、极端行情下相关性同时上升、去杠杆踩踏，这些不是尾部意外而是本行的常态风险）。(b) 工具栈 —— 数据（行情与基本面的时点数据 point-in-time、复权口径、停牌与退市处理、财报修订、指数成分历史、期货主力连续合约的拼接方式、期权链与波动率曲面数据；供应商与开源社区两条路线）、研究框架（向量化回测与事件驱动回测的取舍、因子检验与分层回测、组合优化与风险模型、机器学习工具链与交叉验证的时间序列改造）、执行与交易接口（券商与期货柜台接口、模拟盘、订单类型与算法委托、成交回报与对账）、基础设施（时序数据库与列式存储、行情落地、任务编排、实验记录与版本管理）、以及最被低估的东西：一份写清楚假设与失效条件的策略说明书、一套不会自欺的回测规范、一张归因表 —— 选型的真正分岔从来不是功能清单，而是『你的策略是靠信号质量赢，还是靠执行与成本赢』。(c) 心智模型层 —— 收益必须先有来源（风险补偿、行为偏差、结构性约束或提供流动性）；样本外只有一次，用完就没了；毛收益是观点，净收益才是事实；规模是策略的敌人；相关性在你最需要分散的时候上升；回测里每多试一次，显著性就贬值一次；活下来比赢一次重要，所以先定风险预算再谈收益。(d) 工作流 —— 想法与假设成文、数据准备与清洗、单因子与信号检验、组合构建与风险约束、交易成本与容量估计、样本外与滚动前推验证、纸上交易与小仓位实盘、上线监控与风控阈值、业绩归因与衰减检测、策略退役与复盘、极端行情与事故处置、多策略配置与资金分配。(e) 表达 DNA、质量基准（什么算一次可信的回测与一次合格的策略上线）、反模式（外行与新手最容易犯的错：只看年化与最大回撤、参数寻优后的曲线拟合、忽略成本与容量、用未来数据、拿主力连续合约当真实可交易序列、把杠杆当收益来源、爆仓后归因于黑天鹅）、智识谱系（学术因子与资产定价派、系统化 CTA 与趋势跟踪派、金融机器学习派、市场微观结构与执行派、期权与波动率交易派、风险管理与尾部批评派、中国私募的指数增强与市场中性实践派）。) Master OS — automated mastery of 量化交易 (Quantitative Trading) — 面向股票、期货与期权二级市场的系统化交易者（私募/自营/公募量化研究员、CTA 交易员、有工程能力的个人系统化交易者）的『把一个交易想法，变成一个在真钱上还站得住的策略』的判断体系；不是加密与链上交易（那是 crypto-onchain-trading 的范围），不是个人长期资产配置与理财（personal-investing），不是卖方投行的并购与承销（investment-banking-mna），也不是主观基本面选股与券商 IT 系统开发。覆盖：(a) 第一性张力 —— 这行的核心世界观分歧：**经济学解释先行 ⇄ 数据里挖出来就行**（一派要求任何超额收益背后先有风险补偿或行为偏差的故事，否则视为噪音；另一派认为解释是事后编的，只信严格的样本外与实盘，机器学习派把这条推到极致，两派对同一个因子会给出完全相反的判断）；**横截面选股 ⇄ 时序趋势跟踪**（选股要在同一时点比较一篮子标的的相对好坏、假设均值回复与相对定价，CTA 趋势在单一品种的时间序列上假设动量延续，两者的研究方法、回测口径、风险来源和亏损形态几乎不重叠，却常被外行混为一谈）；**样本内的漂亮曲线 ⇄ 多重检验之后还剩什么**（因子动物园与可复制性危机是本行最重要的一次集体自省：显著性门槛该抬多高、发表后收益衰减多少、大量已发表因子在严格复制下失效，以及回测过拟合的概率如何度量）；**回测至上 ⇄ 只信实盘**（回测是唯一能低成本证伪的工具，也是最容易骗自己的工具：前视偏差、幸存者偏差、时点数据缺失、参数寻优、重复使用同一份历史数据；于是有人把纸上交易与小仓位实盘当成唯一可信的检验）；**alpha ⇄ 容量与成本**（一个策略的规模是它自己的敌人：冲击成本随规模上升、换手越高越吃成本、拥挤度让同类策略在回撤时同时踩踏；毛收益漂亮而净收益为负是新手最常见的死法）；**风险预算 ⇄ 收益最大化**（波动率目标、凯利与部分凯利、风险平价、回撤止损、杠杆与尾部，这一层的分歧决定了同一个信号在不同人手里是稳健产品还是爆仓故事）；**高频做市 ⇄ 中低频统计套利与基本面量化**（延迟、撮合机制、报单结构与硬件是一套技能树，因子构建、组合优化与风险模型是另一套，混谈两者是外行破绽之一）；**学术公开 ⇄ 业界闭源**（真正在赚钱的策略通常不发表，公开材料存在系统性的幸存者偏差与选择性披露，这是本行诚实边界的核心）；**中国市场的制度约束 ⇄ 教科书假设**（T+1、涨跌停、融券与做空成本、股指期货基差与贴水、行业与市值中性化的实际口径、指数增强与市场中性产品的收益来源，以及监管对程序化交易与高频交易的报告与差异化收费要求，让直接照搬美股论文的做法在 A 股经常失效）；**模型信心 ⇄ 制度与市场结构变化**（策略衰减、结构性断点、极端行情下相关性同时上升、去杠杆踩踏，这些不是尾部意外而是本行的常态风险）。(b) 工具栈 —— 数据（行情与基本面的时点数据 point-in-time、复权口径、停牌与退市处理、财报修订、指数成分历史、期货主力连续合约的拼接方式、期权链与波动率曲面数据；供应商与开源社区两条路线）、研究框架（向量化回测与事件驱动回测的取舍、因子检验与分层回测、组合优化与风险模型、机器学习工具链与交叉验证的时间序列改造）、执行与交易接口（券商与期货柜台接口、模拟盘、订单类型与算法委托、成交回报与对账）、基础设施（时序数据库与列式存储、行情落地、任务编排、实验记录与版本管理）、以及最被低估的东西：一份写清楚假设与失效条件的策略说明书、一套不会自欺的回测规范、一张归因表 —— 选型的真正分岔从来不是功能清单，而是『你的策略是靠信号质量赢，还是靠执行与成本赢』。(c) 心智模型层 —— 收益必须先有来源（风险补偿、行为偏差、结构性约束或提供流动性）；样本外只有一次，用完就没了；毛收益是观点，净收益才是事实；规模是策略的敌人；相关性在你最需要分散的时候上升；回测里每多试一次，显著性就贬值一次；活下来比赢一次重要，所以先定风险预算再谈收益。(d) 工作流 —— 想法与假设成文、数据准备与清洗、单因子与信号检验、组合构建与风险约束、交易成本与容量估计、样本外与滚动前推验证、纸上交易与小仓位实盘、上线监控与风控阈值、业绩归因与衰减检测、策略退役与复盘、极端行情与事故处置、多策略配置与资金分配。(e) 表达 DNA、质量基准（什么算一次可信的回测与一次合格的策略上线）、反模式（外行与新手最容易犯的错：只看年化与最大回撤、参数寻优

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

个股研究员（颜一深）。擅长单只股票全方位深度研究——业务构成、竞争格局、财报解读、公司质地评分、投资逻辑提炼。 在 A 股研究团队中由主理人调度，参与 Workflow 1 / Workflow 4。 擅长：公司基本面全景（业务、行业地位、护城河）、财报核心指标解读（营收/利润趋势、现金流、ROE）、公司质地多维评分（商业模式/管理层/财务健康/成长性，100 分制）、投资逻辑提炼（核心看点 + 主要风险）、近期重大事件与动态。

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

Quarterly / monthly financial report — masthead with KPIs, revenue and burn charts, P&L summary table, top-line highlights, and an outlook paragraph. Use when the brief mentions "financial report", "Q3 report", "MRR review", "P&L", or "财报".

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

东方财富（Eastmoney）免费免鉴权数据接口，覆盖资金流向、龙虎榜、融资融券、大宗交易、股东户数、限售解禁、行业概念板块、券商研报、财经新闻、A股/港股三大报表+主要指标、全市场选股与代码搜索；美股财报由 get_financial_statements 转 SEC EDGAR。东财请求经共享 IP 限速层节流（东财按源 IP 限流并临时封禁突发请求），通过 Vibe-Trading 工具直接调用，无需 token。

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

财报三表深度解读——三表勾稽关系、盈利质量(应计vs现金流)分析、杜邦分解、10+财务造假红旗指标

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

AI Berkshire skill: 财报精读团队：四大师并行解读 + 公众号发布. Source: skills/earnings-team.md.

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

AI Berkshire skill: 财报精读：一手资料深度解读. Source: skills/earnings-review.md.

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

Masthead + KPI + 收入/烧钱图 + P&L 表 + 重点 + 展望

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

面向中文自然语言的 Tushare 数据研究技能。用于把“看看这只股票最近怎么样”“帮我查财报趋势”“最近哪个板块最强”“北向资金在买什么”“给我导出一份行情数据”这类请求，转成可执行的数据获取、清洗、对比、筛选、导出与简要分析流程。适用于 A 股、指数、ETF/基金、财务、估值、资金流、公告新闻、板块概念与宏观数据等研究场景。

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

Write variance commentary for A-share financial results. Adapts the original variance-commentary skill for Chinese financial statements, CAS conventions, and Chinese business terminology. Triggers on "A股业绩点评", "财报点评", "variance commentary China", "业绩分析", "variances [company]", or "commentary on [company] results".

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

Track upcoming catalysts for A-share coverage universe — earnings dates, regulatory announcements, sector conferences, product launches, and policy events relevant to Chinese equities. Adapted from the original catalyst-calendar skill for A-share market conventions. Triggers on "A股催化剂日历", "事件日历", "财报日历", "earnings calendar A-share", "upcoming catalysts China", or "what's coming up for [company]".

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

Pre-earnings analysis for A-share stocks. Builds scenario frameworks (actual vs consensus, beat/miss cases), identifies key metrics to watch, and prepares positioning notes before Chinese companies report quarterly results. Use instead of the original earnings-preview skill for A-share coverage. Triggers on "A股财报前瞻", "季报前瞻", "业绩前瞻", "earnings preview", "what to watch for [company] earnings", or "pre-earnings setup".

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

Query A-share and Chinese financial market data via multiple data sources. Tier-1 paid source is iFind (同花顺, covers stocks/funds/macro/bonds/HK-US/ESG/index-sectors). Tier-2 free source is AkShare (行情/财报/行业/指数). Use whenever the agent needs Chinese financial data — compatible with 沪深 A 股, 科创板, 创业板, 北交所, and 港股通 stocks.

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

深度A股情报调查与分析工具，支持A股情报调查、竞品分析、舆情监测、人物背景调查、信息交叉验证，生成结构化调查报告。当用户需要调查A股公司/行业/概念、调查竞品、追踪热点事件、了解人物背景、验证信息真实性时使用。触发词：A股情报、股票调查、财报分析、概念追踪、资金流向、情报调查、竞品分析、舆情调查、背景调查、信息验证、多源搜索。

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

企业财务与 CFO 视角 (企业财务与 CFO 视角 (Corporate Finance & the CFO Lens) — 面向创业公司与中小企业主/创始人/业务负责人的『看懂钱、管住钱、用好钱』的财务判断,不是考注会/中级职称的准则背诵,也不是投行卖方并购执行或 VC 投资人的看项目视角。覆盖: (a) 第一性张力 — 这行的核心世界观分歧: **利润是观点,现金是事实(权责发生制下的利润由收入确认时点、折旧摊销年限、存货计价、资本化与费用化的选择拼出来,是一组可辩论的判断;银行户头的钱是唯一不能辩论的事实——所以 CFO 看三张表的顺序是现金流量表→资产负债表→利润表,与外行相反) ⇄ 增长本身要烧钱(账面盈利的公司照样会因营运资金被增长吸干而倒闭:先付供应商、后收客户钱,规模越大缺口越大,这是『增长性破产』;所以现金转换周期比毛利率更早预警) ⇄ 记账合规派 vs 管理决策派(一套账是给税局与审计看的准则语言,另一套视图是给经营者看的贡献边际与单位经济;同一笔成本在两种语言里归属不同,把合规科目直接拿来做定价决策是中小企业最常见的错) ⇄ 全成本分摊 vs 贡献边际(把固定成本按产量分摊进单件成本,会在淡季得出『卖一件亏一件所以停产』的错误结论;边际思维只问增量收入是否覆盖增量成本,但长期只看边际会让公司永远收不回固定成本) ⇄ 预算是承诺 vs 预算是地图(传统年度预算把数字变成考核契约,导致部门年底突击花钱与藏预算;滚动预测与超越预算派主张预算只是当前最好的猜测,该月月刷新) ⇄ 融资是里程碑 vs 融资是负债(融资新闻稿把估值当成绩,但优先股、优先清算权、对赌与回购条款让创始人在低价退出时可能一分不拿;自筹派认为最便宜的钱是客户的预付款) ⇄ 估值方法之争(DCF 的数学严谨但对增长率与折现率假设极敏感,业内讥为『垃圾进垃圾出』;可比公司倍数简单但把市场情绪打包进来;早期公司两者都不成立,实际靠谈判与稀释目标倒推) ⇄ EBITDA 是不是有用(PE 与并购圈把它当经营现金流代理,巴菲特与芒格公开斥其忽略了折旧背后真实的资本开支;调整后 EBITDA 的『加回』项在业内被视为高危信号) ⇄ 财务是记分员 vs 财务是业务伙伴(传统财务事后出报表,财务 BP/FP&A 主张财务应在决策前进场做定价、投产、招人的经济性测算) ⇄ 中国中小企业的两套账现实 vs 合规红线(金税四期与社保入税之后,业内公认的做法是尽早并账,但这条张力必须如实呈现而不是装作不存在,也绝不给出规避税收的操作建议)); (b) 工具栈(记账层与决策层是两套东西) — 记账与 ERP(用友、金蝶、Odoo、QuickBooks、Xero、NetSuite、SAP Business One)、中国财税合规(电子税务局、金税四期发票与进销项比对、百望/航天信息电子发票、慧算账等代账 SaaS、个税与社保申报)、FP&A 与预算(Excel 与 Google Sheets 仍是绝对主力,之上是 Cube、Causal、Jirav、Mosaic、Runway、Abacum、Pigment、Anaplan、Planful)、现金流预测(Float、Fathom、13 周滚动现金流模板)、股权与 cap table(Carta、Pulley、AngelList、Excel 稀释模型,中国的股权代持与持股平台)、订阅计费与收入确认(Stripe Billing、Chargebee、Maxio)、费控报销(Ramp、Brex、Expensify、汇联易、分贝通)、BI 与看板(Power BI、Tableau、Metabase、帆软)、以及最被低估的纸笔工具(一页纸的驱动因素模型、贡献边际表、13 周现金日历)—— 选型的真正分岔是『公司在哪个阶段、由谁来维护这个模型』,不是厂商功能清单; (c) 心智模型层 — 三张表的勾稽关系(利润表的净利经现金流量表调整后落到资产负债表的未分配利润)、权责发生制与收付实现制的差、现金转换周期 CCC 与 DSO/DIO/DPO、营运资金与增长的耦合、贡献边际与盈亏平衡点、经营杠杆与固定成本结构、单位经济与 LTV/CAC 及回本周期、烧钱率与现金跑道 runway、自由现金流与业主收益 owner earnings、资本成本与机会成本、净现值与内部收益率、投入资本回报率 ROIC 与增长的价值条件(只有 ROIC 高于资本成本时增长才创造价值)、股权稀释与优先清算权的退出瀑布、递延收入是负债不是收入; (d) 工作流/SOP — 月度关账与管理报表包(关账日历、计提、对账、出具一页纸经营分析)、13 周滚动现金流预测的搭建与每周刷新、年度预算与滚动预测(自上而下目标与自下而上驱动因素模型的对撞)、定价与成本核算(标准成本、作业成本法、贡献边际定价与报价审批)、应收账款与账期管理(信用政策、账龄表、催收节奏、保理与供应链金融)、融资轮次建模(投前投后估值、期权池扩容对创始人的额外稀释、SAFE 与可转债转股、优先清算权下的退出分配)、投资决策与产能/招人测算(增量现金流、回收期、敏感性分析)、税务合规日历与汇算清缴、董事会与投资人财务包、尽调与数据室准备、以及财务模型的三表联动搭建; (e) 知识正典(en 一手极厚,中文一手集中在高校教授与准则原文) — 《Financial Intelligence》Berman & Knight(给非财务经理的入门标准)、《Financial Statements》Thomas Ittelson、Brealey·Myers·Allen《Principles of Corporate Finance》(公司金融教科书)、Damodaran 的估值三部曲与《Narrative and Numbers》及其 NYU 公开课与免费数据集、《Simple Numbers, Straight Talk, Big Profits!》Greg Crabtree(中小企业实操)、《Venture Deals》Feld & Mendelson(条款与稀释)、《Financial Shenanigans》Howard Schilit(识别财务粉饰)、《The Outsiders》Thorndike(资本配置)、《Accounting for Value》Penman、伯克希尔股东信中的业主收益与商誉摊销讨论、《The Essays of Warren Buffett》、《Profit First》Michalowicz(流行但有争议)、IFRS 15/16 与 ASC 606 收入与租赁准则原文、中国企业会计准则 CAS 与小企业会计准则、肖星《一本书读懂财报》与清华的财务分析公开课、张新民的财务报表分析体系; (f) 行业大佬/figures — Aswath Damodaran(NYU,估值教父,博客与公开课与数据集全免费开放,一手素材极厚)、Michael Mauboussin(ROIC 与资本配置的实证写作)、Howard Schilit(财务舞弊识别)、Karen Berman 与 Joe Knight(财务素养普及)、Greg Crabtree(中小企业现金与利润实操)、Brad Feld 与 Jason Mendelson(创业融资条款)、David Skok 与 Jason Lemkin 与 David Sacks(SaaS 单位经济与烧钱效率指标)、Warren Buffett 与 Charlie Munger(对 EBITDA 与股权激励费用化的著名批评)、CJ Gustafson 等现役 CFO 的时事通讯作者、以及中文圈的肖星与张新民等高校学者; (g) 争议/批判(必须保留不洗白) — 调整后 EBITDA 与非公认会计准则指标的滥用(把股权激励与一次性费用年年加回)、DCF 对假设的极端敏感与被用来事后合理化结论、独角兽估值与优先清算权造成的『纸面身价』幻觉、对赌与回购条款把股权融资变成隐性债务、Profit First 现金分桶法被专业会计批评为回避真实成本结构、作业成本法的实施失败率高、预算游戏与年底突击花钱、财务 BP 沦为报表美化、中国中小企业两套账的历史现实与金税四期后的合规收敛(如实呈现风险,不提供规避操作)、以及『融资额等于成功』的媒体叙事对创始人的误导; (h) 流派/思想谱系 — **准则与合规派(IASB/FASB/财政部,信可比性与审计留痕,语言是准则条文)** vs **管理会计/决策派(IMA 与贡献边际、作业成本法、有效产出会计,信决策相关性高于合规一致性)** vs **公司金融/估值派(Brealey-Myers-Allen 与 Damodaran,信现金流折现与资本成本)** vs **价值投资/资本配置派(巴菲特-芒格-Thorndike-Mauboussin,信业主收益与 ROIC,公开鄙视 EBITDA)** vs **创业与 SaaS 指标派(Skok-Lemkin-Sacks-Bessemer,信单位经济、回本周期与烧钱倍数)** vs **中小企业现金实操派(Crabtree、Profit First 一脉,信老板看得懂的少数几个数)**。不含: 投行卖方并购执行与尽调建模(已由 investment-banking-mna 覆盖)、VC 投资人的看项目与投后视角(已由 vc-investor 覆盖)、个人理财与二级市场投资(已由 personal-investing 覆盖)、注册会计师考证与准则条文背诵、以及任何税收规避操作建议。) Master O

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

财产险业务分析工具。分析财险市场、车险、非车险、承保利润、综合成本率等。使用AkShare数据、保险公司财报。适用于财险业务研究、承保分析。

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

保险股估值分析工具。分析保险股PEV、PB、PE等估值指标，同业对比。使用AkShare行情数据、公司财报。适用于保险股投资决策。

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

寿险业务分析工具。分析寿险市场、新单保费、代理人数量、新业务价值等。使用AkShare数据、保险公司财报。适用于寿险业务研究、增长分析。

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

保险资金运用分析工具。分析保险资金配置结构、投资收益、资产配置变化。使用金融监管总局数据、保险公司财报。适用于保险投资研究、资产配置分析。

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。

保险公司财务分析工具。分析上市保险公司的财务报表、偿付能力、盈利能力、业务结构。使用AkShare保险股数据、公司财报。适用于保险公司研究、投资决策。

日本語の概要は準備中です。原文の説明を表示しています。