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企业财务与 CFO 视角 (企业财务与 CFO 视角 (Corporate Finance & the CFO Lens) — 面向创业公司与中小企业主/创始人/业务负责人的『看懂钱、管住钱、用好钱』的财务判断,不是考注会/中级职称的准则背诵,也不是投行卖方并购执行或 VC 投资人的看项目视角。覆盖: (a) 第一性张力 — 这行的核心世界观分歧: **利润是观点,现金是事实(权责发生制下的利润由收入确认时点、折旧摊销年限、存货计价、资本化与费用化的选择拼出来,是一组可辩论的判断;银行户头的钱是唯一不能辩论的事实——所以 CFO 看三张表的顺序是现金流量表→资产负债表→利润表,与外行相反) ⇄ 增长本身要烧钱(账面盈利的公司照样会因营运资金被增长吸干而倒闭:先付供应商、后收客户钱,规模越大缺口越大,这是『增长性破产』;所以现金转换周期比毛利率更早预警) ⇄ 记账合规派 vs 管理决策派(一套账是给税局与审计看的准则语言,另一套视图是给经营者看的贡献边际与单位经济;同一笔成本在两种语言里归属不同,把合规科目直接拿来做定价决策是中小企业最常见的错) ⇄ 全成本分摊 vs 贡献边际(把固定成本按产量分摊进单件成本,会在淡季得出『卖一件亏一件所以停产』的错误结论;边际思维只问增量收入是否覆盖增量成本,但长期只看边际会让公司永远收不回固定成本) ⇄ 预算是承诺 vs 预算是地图(传统年度预算把数字变成考核契约,导致部门年底突击花钱与藏预算;滚动预测与超越预算派主张预算只是当前最好的猜测,该月月刷新) ⇄ 融资是里程碑 vs 融资是负债(融资新闻稿把估值当成绩,但优先股、优先清算权、对赌与回购条款让创始人在低价退出时可能一分不拿;自筹派认为最便宜的钱是客户的预付款) ⇄ 估值方法之争(DCF 的数学严谨但对增长率与折现率假设极敏感,业内讥为『垃圾进垃圾出』;可比公司倍数简单但把市场情绪打包进来;早期公司两者都不成立,实际靠谈判与稀释目标倒推) ⇄ EBITDA 是不是有用(PE 与并购圈把它当经营现金流代理,巴菲特与芒格公开斥其忽略了折旧背后真实的资本开支;调整后 EBITDA 的『加回』项在业内被视为高危信号) ⇄ 财务是记分员 vs 财务是业务伙伴(传统财务事后出报表,财务 BP/FP&A 主张财务应在决策前进场做定价、投产、招人的经济性测算) ⇄ 中国中小企业的两套账现实 vs 合规红线(金税四期与社保入税之后,业内公认的做法是尽早并账,但这条张力必须如实呈现而不是装作不存在,也绝不给出规避税收的操作建议)); (b) 工具栈(记账层与决策层是两套东西) — 记账与 ERP(用友、金蝶、Odoo、QuickBooks、Xero、NetSuite、SAP Business One)、中国财税合规(电子税务局、金税四期发票与进销项比对、百望/航天信息电子发票、慧算账等代账 SaaS、个税与社保申报)、FP&A 与预算(Excel 与 Google Sheets 仍是绝对主力,之上是 Cube、Causal、Jirav、Mosaic、Runway、Abacum、Pigment、Anaplan、Planful)、现金流预测(Float、Fathom、13 周滚动现金流模板)、股权与 cap table(Carta、Pulley、AngelList、Excel 稀释模型,中国的股权代持与持股平台)、订阅计费与收入确认(Stripe Billing、Chargebee、Maxio)、费控报销(Ramp、Brex、Expensify、汇联易、分贝通)、BI 与看板(Power BI、Tableau、Metabase、帆软)、以及最被低估的纸笔工具(一页纸的驱动因素模型、贡献边际表、13 周现金日历)—— 选型的真正分岔是『公司在哪个阶段、由谁来维护这个模型』,不是厂商功能清单; (c) 心智模型层 — 三张表的勾稽关系(利润表的净利经现金流量表调整后落到资产负债表的未分配利润)、权责发生制与收付实现制的差、现金转换周期 CCC 与 DSO/DIO/DPO、营运资金与增长的耦合、贡献边际与盈亏平衡点、经营杠杆与固定成本结构、单位经济与 LTV/CAC 及回本周期、烧钱率与现金跑道 runway、自由现金流与业主收益 owner earnings、资本成本与机会成本、净现值与内部收益率、投入资本回报率 ROIC 与增长的价值条件(只有 ROIC 高于资本成本时增长才创造价值)、股权稀释与优先清算权的退出瀑布、递延收入是负债不是收入; (d) 工作流/SOP — 月度关账与管理报表包(关账日历、计提、对账、出具一页纸经营分析)、13 周滚动现金流预测的搭建与每周刷新、年度预算与滚动预测(自上而下目标与自下而上驱动因素模型的对撞)、定价与成本核算(标准成本、作业成本法、贡献边际定价与报价审批)、应收账款与账期管理(信用政策、账龄表、催收节奏、保理与供应链金融)、融资轮次建模(投前投后估值、期权池扩容对创始人的额外稀释、SAFE 与可转债转股、优先清算权下的退出分配)、投资决策与产能/招人测算(增量现金流、回收期、敏感性分析)、税务合规日历与汇算清缴、董事会与投资人财务包、尽调与数据室准备、以及财务模型的三表联动搭建; (e) 知识正典(en 一手极厚,中文一手集中在高校教授与准则原文) — 《Financial Intelligence》Berman & Knight(给非财务经理的入门标准)、《Financial Statements》Thomas Ittelson、Brealey·Myers·Allen《Principles of Corporate Finance》(公司金融教科书)、Damodaran 的估值三部曲与《Narrative and Numbers》及其 NYU 公开课与免费数据集、《Simple Numbers, Straight Talk, Big Profits!》Greg Crabtree(中小企业实操)、《Venture Deals》Feld & Mendelson(条款与稀释)、《Financial Shenanigans》Howard Schilit(识别财务粉饰)、《The Outsiders》Thorndike(资本配置)、《Accounting for Value》Penman、伯克希尔股东信中的业主收益与商誉摊销讨论、《The Essays of Warren Buffett》、《Profit First》Michalowicz(流行但有争议)、IFRS 15/16 与 ASC 606 收入与租赁准则原文、中国企业会计准则 CAS 与小企业会计准则、肖星《一本书读懂财报》与清华的财务分析公开课、张新民的财务报表分析体系; (f) 行业大佬/figures — Aswath Damodaran(NYU,估值教父,博客与公开课与数据集全免费开放,一手素材极厚)、Michael Mauboussin(ROIC 与资本配置的实证写作)、Howard Schilit(财务舞弊识别)、Karen Berman 与 Joe Knight(财务素养普及)、Greg Crabtree(中小企业现金与利润实操)、Brad Feld 与 Jason Mendelson(创业融资条款)、David Skok 与 Jason Lemkin 与 David Sacks(SaaS 单位经济与烧钱效率指标)、Warren Buffett 与 Charlie Munger(对 EBITDA 与股权激励费用化的著名批评)、CJ Gustafson 等现役 CFO 的时事通讯作者、以及中文圈的肖星与张新民等高校学者; (g) 争议/批判(必须保留不洗白) — 调整后 EBITDA 与非公认会计准则指标的滥用(把股权激励与一次性费用年年加回)、DCF 对假设的极端敏感与被用来事后合理化结论、独角兽估值与优先清算权造成的『纸面身价』幻觉、对赌与回购条款把股权融资变成隐性债务、Profit First 现金分桶法被专业会计批评为回避真实成本结构、作业成本法的实施失败率高、预算游戏与年底突击花钱、财务 BP 沦为报表美化、中国中小企业两套账的历史现实与金税四期后的合规收敛(如实呈现风险,不提供规避操作)、以及『融资额等于成功』的媒体叙事对创始人的误导; (h) 流派/思想谱系 — **准则与合规派(IASB/FASB/财政部,信可比性与审计留痕,语言是准则条文)** vs **管理会计/决策派(IMA 与贡献边际、作业成本法、有效产出会计,信决策相关性高于合规一致性)** vs **公司金融/估值派(Brealey-Myers-Allen 与 Damodaran,信现金流折现与资本成本)** vs **价值投资/资本配置派(巴菲特-芒格-Thorndike-Mauboussin,信业主收益与 ROIC,公开鄙视 EBITDA)** vs **创业与 SaaS 指标派(Skok-Lemkin-Sacks-Bessemer,信单位经济、回本周期与烧钱倍数)** vs **中小企业现金实操派(Crabtree、Profit First 一脉,信老板看得懂的少数几个数)**。不含: 投行卖方并购执行与尽调建模(已由 investment-banking-mna 覆盖)、VC 投资人的看项目与投后视角(已由 vc-investor 覆盖)、个人理财与二级市场投资(已由 personal-investing 覆盖)、注册会计师考证与准则条文背诵、以及任何税收规避操作建议。) Master O

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当用户明确要求“写/生成 NSFC 预算说明书”“写预算说明”“生成 budget.tex / budget.pdf”“写国自然预算 justification”时使用。基于用户标书正文或补充材料，输出一份可提交的预算说明书 LaTeX 项目并渲染 `budget.pdf`。若用户未指定工作目录，必须暂停并先要求其指定。⚠️ 不适用：用户只是想了解预算原则；用户仅要预算表数字而不写说明书；或用户是 2026 青年 A/B/C 默认包干制且无需预算说明书的场景。

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量化交易 (量化交易 (Quantitative Trading) — 面向股票、期货与期权二级市场的系统化交易者（私募/自营/公募量化研究员、CTA 交易员、有工程能力的个人系统化交易者）的『把一个交易想法，变成一个在真钱上还站得住的策略』的判断体系；不是加密与链上交易（那是 crypto-onchain-trading 的范围），不是个人长期资产配置与理财（personal-investing），不是卖方投行的并购与承销（investment-banking-mna），也不是主观基本面选股与券商 IT 系统开发。覆盖：(a) 第一性张力 —— 这行的核心世界观分歧：**经济学解释先行 ⇄ 数据里挖出来就行**（一派要求任何超额收益背后先有风险补偿或行为偏差的故事，否则视为噪音；另一派认为解释是事后编的，只信严格的样本外与实盘，机器学习派把这条推到极致，两派对同一个因子会给出完全相反的判断）；**横截面选股 ⇄ 时序趋势跟踪**（选股要在同一时点比较一篮子标的的相对好坏、假设均值回复与相对定价，CTA 趋势在单一品种的时间序列上假设动量延续，两者的研究方法、回测口径、风险来源和亏损形态几乎不重叠，却常被外行混为一谈）；**样本内的漂亮曲线 ⇄ 多重检验之后还剩什么**（因子动物园与可复制性危机是本行最重要的一次集体自省：显著性门槛该抬多高、发表后收益衰减多少、大量已发表因子在严格复制下失效，以及回测过拟合的概率如何度量）；**回测至上 ⇄ 只信实盘**（回测是唯一能低成本证伪的工具，也是最容易骗自己的工具：前视偏差、幸存者偏差、时点数据缺失、参数寻优、重复使用同一份历史数据；于是有人把纸上交易与小仓位实盘当成唯一可信的检验）；**alpha ⇄ 容量与成本**（一个策略的规模是它自己的敌人：冲击成本随规模上升、换手越高越吃成本、拥挤度让同类策略在回撤时同时踩踏；毛收益漂亮而净收益为负是新手最常见的死法）；**风险预算 ⇄ 收益最大化**（波动率目标、凯利与部分凯利、风险平价、回撤止损、杠杆与尾部，这一层的分歧决定了同一个信号在不同人手里是稳健产品还是爆仓故事）；**高频做市 ⇄ 中低频统计套利与基本面量化**（延迟、撮合机制、报单结构与硬件是一套技能树，因子构建、组合优化与风险模型是另一套，混谈两者是外行破绽之一）；**学术公开 ⇄ 业界闭源**（真正在赚钱的策略通常不发表，公开材料存在系统性的幸存者偏差与选择性披露，这是本行诚实边界的核心）；**中国市场的制度约束 ⇄ 教科书假设**（T+1、涨跌停、融券与做空成本、股指期货基差与贴水、行业与市值中性化的实际口径、指数增强与市场中性产品的收益来源，以及监管对程序化交易与高频交易的报告与差异化收费要求，让直接照搬美股论文的做法在 A 股经常失效）；**模型信心 ⇄ 制度与市场结构变化**（策略衰减、结构性断点、极端行情下相关性同时上升、去杠杆踩踏，这些不是尾部意外而是本行的常态风险）。(b) 工具栈 —— 数据（行情与基本面的时点数据 point-in-time、复权口径、停牌与退市处理、财报修订、指数成分历史、期货主力连续合约的拼接方式、期权链与波动率曲面数据；供应商与开源社区两条路线）、研究框架（向量化回测与事件驱动回测的取舍、因子检验与分层回测、组合优化与风险模型、机器学习工具链与交叉验证的时间序列改造）、执行与交易接口（券商与期货柜台接口、模拟盘、订单类型与算法委托、成交回报与对账）、基础设施（时序数据库与列式存储、行情落地、任务编排、实验记录与版本管理）、以及最被低估的东西：一份写清楚假设与失效条件的策略说明书、一套不会自欺的回测规范、一张归因表 —— 选型的真正分岔从来不是功能清单，而是『你的策略是靠信号质量赢，还是靠执行与成本赢』。(c) 心智模型层 —— 收益必须先有来源（风险补偿、行为偏差、结构性约束或提供流动性）；样本外只有一次，用完就没了；毛收益是观点，净收益才是事实；规模是策略的敌人；相关性在你最需要分散的时候上升；回测里每多试一次，显著性就贬值一次；活下来比赢一次重要，所以先定风险预算再谈收益。(d) 工作流 —— 想法与假设成文、数据准备与清洗、单因子与信号检验、组合构建与风险约束、交易成本与容量估计、样本外与滚动前推验证、纸上交易与小仓位实盘、上线监控与风控阈值、业绩归因与衰减检测、策略退役与复盘、极端行情与事故处置、多策略配置与资金分配。(e) 表达 DNA、质量基准（什么算一次可信的回测与一次合格的策略上线）、反模式（外行与新手最容易犯的错：只看年化与最大回撤、参数寻优后的曲线拟合、忽略成本与容量、用未来数据、拿主力连续合约当真实可交易序列、把杠杆当收益来源、爆仓后归因于黑天鹅）、智识谱系（学术因子与资产定价派、系统化 CTA 与趋势跟踪派、金融机器学习派、市场微观结构与执行派、期权与波动率交易派、风险管理与尾部批评派、中国私募的指数增强与市场中性实践派）。) Master OS — automated mastery of 量化交易 (Quantitative Trading) — 面向股票、期货与期权二级市场的系统化交易者（私募/自营/公募量化研究员、CTA 交易员、有工程能力的个人系统化交易者）的『把一个交易想法，变成一个在真钱上还站得住的策略』的判断体系；不是加密与链上交易（那是 crypto-onchain-trading 的范围），不是个人长期资产配置与理财（personal-investing），不是卖方投行的并购与承销（investment-banking-mna），也不是主观基本面选股与券商 IT 系统开发。覆盖：(a) 第一性张力 —— 这行的核心世界观分歧：**经济学解释先行 ⇄ 数据里挖出来就行**（一派要求任何超额收益背后先有风险补偿或行为偏差的故事，否则视为噪音；另一派认为解释是事后编的，只信严格的样本外与实盘，机器学习派把这条推到极致，两派对同一个因子会给出完全相反的判断）；**横截面选股 ⇄ 时序趋势跟踪**（选股要在同一时点比较一篮子标的的相对好坏、假设均值回复与相对定价，CTA 趋势在单一品种的时间序列上假设动量延续，两者的研究方法、回测口径、风险来源和亏损形态几乎不重叠，却常被外行混为一谈）；**样本内的漂亮曲线 ⇄ 多重检验之后还剩什么**（因子动物园与可复制性危机是本行最重要的一次集体自省：显著性门槛该抬多高、发表后收益衰减多少、大量已发表因子在严格复制下失效，以及回测过拟合的概率如何度量）；**回测至上 ⇄ 只信实盘**（回测是唯一能低成本证伪的工具，也是最容易骗自己的工具：前视偏差、幸存者偏差、时点数据缺失、参数寻优、重复使用同一份历史数据；于是有人把纸上交易与小仓位实盘当成唯一可信的检验）；**alpha ⇄ 容量与成本**（一个策略的规模是它自己的敌人：冲击成本随规模上升、换手越高越吃成本、拥挤度让同类策略在回撤时同时踩踏；毛收益漂亮而净收益为负是新手最常见的死法）；**风险预算 ⇄ 收益最大化**（波动率目标、凯利与部分凯利、风险平价、回撤止损、杠杆与尾部，这一层的分歧决定了同一个信号在不同人手里是稳健产品还是爆仓故事）；**高频做市 ⇄ 中低频统计套利与基本面量化**（延迟、撮合机制、报单结构与硬件是一套技能树，因子构建、组合优化与风险模型是另一套，混谈两者是外行破绽之一）；**学术公开 ⇄ 业界闭源**（真正在赚钱的策略通常不发表，公开材料存在系统性的幸存者偏差与选择性披露，这是本行诚实边界的核心）；**中国市场的制度约束 ⇄ 教科书假设**（T+1、涨跌停、融券与做空成本、股指期货基差与贴水、行业与市值中性化的实际口径、指数增强与市场中性产品的收益来源，以及监管对程序化交易与高频交易的报告与差异化收费要求，让直接照搬美股论文的做法在 A 股经常失效）；**模型信心 ⇄ 制度与市场结构变化**（策略衰减、结构性断点、极端行情下相关性同时上升、去杠杆踩踏，这些不是尾部意外而是本行的常态风险）。(b) 工具栈 —— 数据（行情与基本面的时点数据 point-in-time、复权口径、停牌与退市处理、财报修订、指数成分历史、期货主力连续合约的拼接方式、期权链与波动率曲面数据；供应商与开源社区两条路线）、研究框架（向量化回测与事件驱动回测的取舍、因子检验与分层回测、组合优化与风险模型、机器学习工具链与交叉验证的时间序列改造）、执行与交易接口（券商与期货柜台接口、模拟盘、订单类型与算法委托、成交回报与对账）、基础设施（时序数据库与列式存储、行情落地、任务编排、实验记录与版本管理）、以及最被低估的东西：一份写清楚假设与失效条件的策略说明书、一套不会自欺的回测规范、一张归因表 —— 选型的真正分岔从来不是功能清单，而是『你的策略是靠信号质量赢，还是靠执行与成本赢』。(c) 心智模型层 —— 收益必须先有来源（风险补偿、行为偏差、结构性约束或提供流动性）；样本外只有一次，用完就没了；毛收益是观点，净收益才是事实；规模是策略的敌人；相关性在你最需要分散的时候上升；回测里每多试一次，显著性就贬值一次；活下来比赢一次重要，所以先定风险预算再谈收益。(d) 工作流 —— 想法与假设成文、数据准备与清洗、单因子与信号检验、组合构建与风险约束、交易成本与容量估计、样本外与滚动前推验证、纸上交易与小仓位实盘、上线监控与风控阈值、业绩归因与衰减检测、策略退役与复盘、极端行情与事故处置、多策略配置与资金分配。(e) 表达 DNA、质量基准（什么算一次可信的回测与一次合格的策略上线）、反模式（外行与新手最容易犯的错：只看年化与最大回撤、参数寻优

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当用户需要统计、管理律师工时、专家费用、调查费用，控制诉讼成本、向客户出具工时单或费用单时使用此技能。 典型触发场景包括但不限于： - 提到"工作小时""专家费用""调查费用""办案成本""工时单""费用单""预算""成本控制"等关键词 - 询问某一律师的工作小时、某一案件的办案费用或诉讼成本时 - 用户要求交付律师工作时长总结或办案工时单、办案费用单，用于交付客户或申请报销时 - 需要对某一案件或常法服务进行预算编制、预算执行监控或预算偏差分析时 - 需要评估诉讼成本与预期收益，进行诉讼经济性分析时

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个人投资理财 (个人投资理财 (Personal Investing & Financial Planning) (从业者/自主投资者视角) — 个人与家庭自主管理投资组合、做长期财务规划的认知操作系统。覆盖: (a) 四大流派互掐 (本行业最有价值的智识谱系) — 价值投资 (Graham 安全边际 / Buffett·Munger 护城河+能力圈)、被动指数 (Bogle 成本至上+市场组合+定投)、技术分析 (趋势线/形态/动量择时)、趋势/动量跟踪 (CTA/双动量/turtle); (b) 资产配置与组合构建 — 股/债/现金/另类的配置框架 (60/40、全天候 All-Weather、三基金组合 three-fund、再平衡)、风险预算、定投 (DCA) vs 一次性; (c) 工具栈 — 券商/交易平台、组合追踪 (Portfolio Visualizer/Morningstar/雪球)、ETF/基金筛选与费率、回测、税优账户 (401k/IRA/Roth vs 中国养老 Y 账户); (d) 行为金融与风险管理 — 损失厌恶/过度交易/择时谬误、仓位与回撤管理、再平衡纪律; (e) 财务规划脚手架 — 应急金、目标-时间轴-风险承受度、退休/教育金规划、税务效率。主战场 = 美股/全球指数 (canon 母语区) + A 股/港股/公募基金 (zh-CN 散户层)。核心分歧: 主动选股 vs 被动指数 (是否能持续跑赢市场)、基本面 vs 技术面 (价格是否已反映信息 / EMH 强弱)、择时 vs 持有 (market timing vs time in market)、集中 vs 分散。不含: 持牌为他人理财的展业 (FA/RIA/投顾资质与合规销售)、机构资管/量化高频/对冲基金策略、投行/卖方研究、加密货币投机与 meme 炒作、日内打板/杠杆赌博式交易。) Master OS — automated mastery of 个人投资理财 (Personal Investing & Financial Planning) (从业者/自主投资者视角) — 个人与家庭自主管理投资组合、做长期财务规划的认知操作系统。覆盖: (a) 四大流派互掐 (本行业最有价值的智识谱系) — 价值投资 (Graham 安全边际 / Buffett·Munger 护城河+能力圈)、被动指数 (Bogle 成本至上+市场组合+定投)、技术分析 (趋势线/形态/动量择时)、趋势/动量跟踪 (CTA/双动量/turtle); (b) 资产配置与组合构建 — 股/债/现金/另类的配置框架 (60/40、全天候 All-Weather、三基金组合 three-fund、再平衡)、风险预算、定投 (DCA) vs 一次性; (c) 工具栈 — 券商/交易平台、组合追踪 (Portfolio Visualizer/Morningstar/雪球)、ETF/基金筛选与费率、回测、税优账户 (401k/IRA/Roth vs 中国养老 Y 账户); (d) 行为金融与风险管理 — 损失厌恶/过度交易/择时谬误、仓位与回撤管理、再平衡纪律; (e) 财务规划脚手架 — 应急金、目标-时间轴-风险承受度、退休/教育金规划、税务效率。主战场 = 美股/全球指数 (canon 母语区) + A 股/港股/公募基金 (zh-CN 散户层)。核心分歧: 主动选股 vs 被动指数 (是否能持续跑赢市场)、基本面 vs 技术面 (价格是否已反映信息 / EMH 强弱)、择时 vs 持有 (market timing vs time in market)、集中 vs 分散。不含: 持牌为他人理财的展业 (FA/RIA/投顾资质与合规销售)、机构资管/量化高频/对冲基金策略、投行/卖方研究、加密货币投机与 meme 炒作、日内打板/杠杆赌博式交易。: top builders' mental models, tool stack, current workflows, jargon, and where to keep up. Trigger this skill when the user works on 个人投资理财 (Personal Investing & Financial Planning) (从业者/自主投资者视角) — 个人与家庭自主管理投资组合、做长期财务规划的认知操作系统。覆盖: (a) 四大流派互掐 (本行业最有价值的智识谱系) — 价值投资 (Graham 安全边际 / Buffett·Munger 护城河+能力圈)、被动指数 (Bogle 成本至上+市场组合+定投)、技术分析 (趋势线/形态/动量择时)、趋势/动量跟踪 (CTA/双动量/turtle); (b) 资产配置与组合构建 — 股/债/现金/另类的配置框架 (60/40、全天候 All-Weather、三基金组合 three-fund、再平衡)、风险预算、定投 (DCA) vs 一次性; (c) 工具栈 — 券商/交易平台、组合追踪 (Portfolio Visualizer/Morningstar/雪球)、ETF/基金筛选与费率、回测、税优账户 (401k/IRA/Roth vs 中国养老 Y 账户); (d) 行为金融与风险管理 — 损失厌恶/过度交易/择时谬误、仓位与回撤管理、再平衡纪律; (e) 财务规划脚手架 — 应急金、目标-时间轴-风险承受度、退休/教育金规划、税务效率。主战场 = 美股/全球指数 (canon 母语区) + A 股/港股/公募基金 (zh-CN 散户层)。核心分歧: 主动选股 vs 被动指数 (是否能持续跑赢市场)、基本面 vs 技术面 (价格是否已反映信息 / EMH 强弱)、择时 vs 持有 (market timing vs time in market)、集中 vs 分散。不含: 持牌为他人理财的展业 (FA/RIA/投顾资质与合规销售)、机构资管/量化高频/对冲基金策略、投行/卖方研究、加密货币投机与 meme 炒作、日内打板/杠杆赌博式交易。 problems and wants industry-grade thinking, tool selection, or workflow guidance. 触发词：「个人投资理财」「个人投资」「理财」「personal investing」「资产配置」

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案件预算和持续的 WIP/偏差监控。在案件设立时构建分阶段费用估算，按法域或工作流运行自下而上预算，计算应急准备金，并构建 AFA 安排（固定费用、上限费用、分阶段固定费用）。持续监控：对照预算的 WIP 跟踪、比例性评估（支出与进度）、带根本原因分析的偏差评述、完成预测、变现率监控、核销分析。触发词：'build a budget'、'fee estimate'、'what will this cost'、'WIP review'、'budget vs actual'、'how are we tracking against budget'、'we're over budget'、'realisation is poor'、'what's our ETC'、'budget for the German workstream'、'model the financial impact of this scope change'、'draft a fee adjustment'、'write-off analysis'、'how much contingency'、'AFA structure'、'fixed fee estimate'、'budget update'、'forecast to complete'。

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当用户在纠结"该不该投KOL""预算该花在渠道还是内容上""是不是找到关键人物就能引爆传播"时调用此 skill。核心信号：用户在讨论KOL投放策略、影响者营销预算分配、是否需要找"对的人"来传播。不适用于：渠道运营的纯执行决策（如选哪个KOL）、B2B大客户销售（关系驱动而非传播驱动）、品牌代言人长期签约（品牌形象考量而非传播考量）。关键触发：涉及"KOL值不值得投""预算花在渠道还是内容""引爆传播靠什么"的讨论。

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Use when the user asks to "allocate my influencer budget", "optimize spend across tiers", or "compare budget scenarios"; produces a tier/platform/content allocation table, ROI and CPM/CPE projections, scenario comparisons, and mid-campaign reallocation moves. Not for building the full campaign plan — use campaign-planner. 达人预算分配/投放预算优化

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充当专业导游，为指定城市制定一份七天旅游路线，包含每日的餐饮、住宿、详细行程安排以及每日的花费预算。

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火山引擎资源巡检、水位评估、容量建议、趋势判断与预算优化 Skill。只要用户提到资源巡检、水位评估、容量评估、低利用率资源、扩缩容建议、预算优化、容量预测、未来7天/30天风险、ECS/CLB/ALB/RDS 巡检、近30天或90天监控分析、容量风险排查，或者希望把火山引擎资源做成巡检报告或容量判断时，都应该优先使用这个 skill，即使用户没有明确说“skill”或“巡检报告”。

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当系统提示词需要设计 token 预算分配、上下文压缩策略、延迟加载机制、记忆持久化方案时调用此 Skill。适用于长对话 AI 助手、代码编辑器集成、研究型 Agent、多会话系统等需要精细管理上下文窗口的场景。不适用于：单轮交互系统（无上下文管理需求）、纯无状态 API（无对话历史）、简单的 prompt 模板设计。当需求聚焦于"如何搜索外部信息"而非"如何管理已有信息"时，应该用 search-integration 而非本 Skill。

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VAE/TAE 解码段优化（**计算 + 通信同技能**）：判断解码器能否沿某个轴切到多张卡、怎么切才是逐位精确、切了值不值；给出可复用的等价性证明流程、状态携带切分代码模式与交换预算判据。范围**含 VAE encode（待补：当前无内容，暂不纳入正文）**。当用户问“VAE/TAE 解码能不能分卡/切分/分摊”“8 张卡重复解码能不能省”“按帧轴还是空间轴切”“切完结果会不会变”“怎么证明等价”“all-gather 拼回来对不对”，或任何“多卡把解码摊开、又要保证输出不变”的场合都应触发；即使用户没说“分片”二字，只要出现“解码每卡都解一遍”“解码太慢想摊到多卡”“那部分重复计算能不能省”也应触发。覆盖：跨轴耦合算子审计（含递归 MemBlock 前缀依赖的否证）、潜帧边界切分＋每块末帧状态携带、与 rank 无关的判定（否则死锁）、交换预算核算、已知静默陷阱（all_gather_into_tensor 填栈副本、repeat_interleave 多分配整张量、rank 选举式参与）、有损分片的精确性前置条件与自动修复、CPU 真值→分段 bitwise→端到端 md5→帧级健康指标的四道验证闸、分片“到底有没有生效”的状态量判定，以及“切分顺带绕过设备缺陷”的用法。边界（本技能只引用不复制）：计算手段与能力供给见 `pattern-dev` / `operator-dev`，DiT 侧选档参照 `dit-perf-opt`；通信方法论（形态/掩盖/通信账/归因）见 `dit-parallel-opt`；一致性判据见 `accuracy-gate`；数字入库见 `perf-gate`；交付搬运与装载预热等 host 固定开销见 `host-opt`（不属本技能）。

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Use when the user asks to "allocate my influencer budget", "optimize spend across tiers", or "compare budget scenarios"; produces a tier/platform/content allocation table, ROI and CPM/CPE projections, scenario comparisons, and mid-campaign reallocation moves. Not for building the full campaign plan — use campaign-planner. 达人预算分配/投放预算优化

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飞书电子表格：创建和操作电子表格。支持工作表与行列结构（增删/合并/尺寸/隐藏/冻结/分组）、单元格读写（值/公式/样式/批注/单元格图片）、区域复制移动排序填充、查找替换、批量更新，图表、透视表、条件格式、筛选器与筛选视图、下拉列表、迷你图、浮动图片等对象的创建与维护，以及公式校验、历史版本回滚、本地 Excel/CSV 与飞书表格的导入导出。当用户需要创建或编辑表格、统计汇总与可视化、表格美化、公式计算（含 Excel 公式迁移）、金融/财务建模（DCF、三张表、预算、Sensitivity 等）时使用。多维表格（Base/bitable）请改用 lark-base；若用户是想按名称或关键词搜索云空间（云盘/云存储）里的表格文件，请改用 lark-drive 的 drive +search 先定位资源。当用户给出 doubao.com 的 /sheets/ URL/token 时，也应直接使用本 skill，不要因为域名不是飞书而回退到 WebFetch；路由依据是 URL 路径模式和 token，而不是域名。

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ERC-8004 Agent identity: 注册/更新/上架/下架/搜索agent, register/update/activate/deactivate/search — User/ASP/Evaluator(买家/卖家/评审员, 旧称仲裁者亦可); 我的agent/ASP, 找做X的ASP/agent有什么服务/endpoint怎么填/查口碑/传头像. + Task Marketplace: 发布/创建任务/接单/协商/验收/deliver/dispute/评审/仲裁/拒绝/stake/unstake/change provider/change budget/修改卖家/修改预算/我的任务/my tasks/what am I working on/我的订阅/订阅列表/订阅详情/my subscriptions/what am I subscribed to/AI服务订阅(view AI-service subscriptions, buyer & ASP)/关闭/取消任务/决策列表/decision list/指定服务商/browse marketplace. + task watch: 监听任务进展/历史消息/未读消息/未决策/outstanding decisions. + device routing: 设备列表/我登录了哪些设备/device list, 本设备或指定设备订阅消息开关. + okx-a2a missing/uninitialized. Match by meaning. MUST ACTIVATE on inbound envelopes: (1) {agentId, message:{source:"system", event, jobId,...}} system event; (2) {msgType:"a2a-agent-chat", jobId, sender:{role},...} agent-to-agent task chat (sender.role = COUNTERPARTY, not you); (3) literal "Read the okx-ai skill" (or legacy "Read the okx-agent-task skill") in the envelope.

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集中兵力：多件事同时争抢时间、注意力或预算时，列出全部待办，选定唯一主攻目标并公开锁定，彻底解决、验证后再转向下一个。当待办过多、推进分散、"每件都做了一点但都没做完"、需要决定先做什么时触发；只有一个任务、任务彼此独立可并行、用户明确要求同时推进时不触发。 English: Concentrate forces. When several tasks compete for time, attention, or budget, enumerate them, lock onto a single main target, finish and verify it completely, then move on. Trigger when priorities sprawl, effort is scattered, or you must decide what to do first; skip when there is one task, tasks are independent and parallel, or the user explicitly wants them advanced together.

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活动/营销策划（国内本地化）：为节日营销、电商大促（618/双11/年货节）、新品发布、活动造势 制定完整方案——目标拆解、营销节奏（预热-爆发-返场）、多平台内容矩阵、互动玩法、KOL 分层、 预算分配、风险合规、效果指标。当用户说"营销方案""活动策划""大促方案""618/双11 怎么做" "节日营销""新品发布方案""造势""campaign""营销节奏""怎么搞活动"时使用。

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Use when the user asks to "check pacing", "am I over/under-spending", "is this campaign on track to hit budget", or "why did spend spike/stall mid-flight"; returns a spend-vs-target-curve read, learning-phase status, an over/under-delivery call, and a reallocation trigger. Not for initial budget allocation — use budget-optimizer; not for choosing the bid strategy — use bid-strategy-planner; not for the RQS gate — use ad-account-auditor. 付费广告预算节奏监控/跑量过快过慢/在途配速

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基于国自然标书篇幅预算标准；检查目标标书篇幅并总结差距；给出针对性优化建议；在尽量不改变原意的前提下扩写/压缩到达标。

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在创作者明确确认后，执行短剧项目的图片、视频、TTS/配音或时间线音乐生产任务，并把结果与精简运行记录落回项目。用户说“生成这张图/这段视频/这句配音/这段配乐”“开始跑图/跑视频/合成语音/生成音乐”“把已确认提示词送去生产”，或要求批量执行已确认媒体任务时使用；不负责创作提示词、镜头、台词、歌词或声音身份，也绝不把预览、继续、预算说明或既有接受状态当作本次付费生产确认。

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LLM API 使用成本优化模式 —— 基于任务复杂度的模型路由、预算跟踪、重试逻辑和提示缓存。

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LLM API 使用成本优化模式——基于任务复杂度的模型路由、预算跟踪、重试逻辑和提示词缓存。

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成本感知 LLM 管道，根据任务复杂度选择合适模型， 管理上下文预算，避免在长会话末尾做大型重构。

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上下文生命周期管理总览：四层记忆架构（L0-L3）、任务阶段感知、 渐进压缩策略、按需召回与四分区预算模型。

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